טופס 867
הגדרה
טופס שנתי מהברוקר המסכם רווחים/הפסדים ומס שנוכה. חיוני להגשת דוח שנתי.
כל ינואר: הורידו טופס 867 מהברוקר - תצטרכו אותו לרואה החשבון.
בהרחבה
כל תחילת שנה, הבנק או בית ההשקעות שלכם מפיק דוח שמסכם את שנת המס בניירות ערך: כמה רווחים והפסדים מומשו, כמה דיבידנדים וריביות התקבלו, וכמה מס נוכה במקור. זה טופס 867 - ובלעדיו אי אפשר למלא נכון דוח שנתי או לבקש החזר מס על השקעות.
החזר מס נפוץ: אם הפסדתם בבית השקעות אחד והרווחתם באחר, המס נוכה בלי לקזז את ההפסד - קיזוז דרך הדוח השנתי עם שני טפסי ה-867 יכול להחזיר לכם אלפי שקלים.
← לשיעור המלא בנושאשאלות נפוצות על טופס 867
איפה משיגים טופס 867?
באזור האישי באתר הבנק או בית ההשקעות, בדרך כלל תחת "מסמכים ודוחות" או "דוחות מס". הגופים מחויבים להפיק אותו עד סוף מרץ עבור שנת המס הקודמת, ורובם שולחים גם בדואר או במייל.
מי צריך את טופס 867?
כל מי שמגיש דוח שנתי למס הכנסה ויש לו חשבון השקעות, וכל מי שרוצה לבקש החזר מס - למשל על קיזוז הפסדים בין חשבונות, או אם נוכה מס למרות הכנסה נמוכה ממדרגת המס.
יש לי כמה חשבונות השקעות - כמה טפסים אקבל?
טופס 867 נפרד מכל גוף פיננסי שבו יש לכם חשבון. לדוח השנתי צריך לצרף את כולם - וזה בדיוק המצב שבו קיזוז הפסדים בין חשבונות יכול להחזיר מס.
מושגים קשורים בנושא מיסוי
רוצים ללמוד עוד על מיסוי?
ב-FinancEDU יש עשרות שיעורים אינטראקטיביים, 10 סימולטורים, ומילון של 263 מושגים - הכל בעברית פשוטה.