קרן השתלמות
הגדרה
חיסכון לטווח בינוני (6+ שנים) עם הטבות מס משמעותיות. הנכס הפיננסי הטוב ביותר לשכירים.
שכר ₪15,000: מעסיק מפקיד 7.5% (₪1,125) + עובד 2.5% (₪375)/חודש = פטור ממס עד תקרה.
בהרחבה
קרן השתלמות היא חיסכון לטווח בינוני, שש שנים ומעלה, עם הטבות מס שהופכות אותה לאחד המוצרים הפיננסיים המשתלמים ביותר לשכירים בישראל. שכירים יכולים להפקיד לתוכה עד תקרת שכר של ₪15,712 בחודש, כשהמעסיק מפריש 7.5% והעובד 2.5%, וההפקדות עד לתקרה הזו פטורות ממס במקום.
עצמאים יכולים גם הם ליהנות מהמסלול, עם תקרת הכנסה שנתית מוכרת לצורכי ניכוי, אבל התנאים והתקרות שונים משכיר. היתרון הגדול ביותר מתגלה בסוף שש השנים: כשמושכים את הכסף אחרי תום תקופת החיסכון, הרווח על ההפקדות שבתוך התקרה הפטורה פטור לגמרי ממס רווחי הון - הטבה שאין למרבית מוצרי ההשקעה האחרים.
יש לנו שיעור קצר בדיוק על זהאינטראקטיבי, בעברית פשוטה, כמה דקות ← להתחלהשאלות נפוצות על קרן השתלמות
מה ההטבה המרכזית של קרן השתלמות?
פטור ממס רווח הון על הרווחים שנצברו בתוך התקרה הפטורה, בתנאי שממתינים שש שנים או יותר לפני המשיכה. זו הטבה נדירה יחסית לרוב מוצרי החיסכון וההשקעה האחרים.
כמה אפשר להפקיד בקרן השתלמות פטור ממס?
לשכירים, ההפקדה הפטורה מחושבת על שכר עד ₪15,712 בחודש, כשהעובד מפקיד 2.5% והמעסיק 7.5%. לעצמאים יש תקרת הכנסה שנתית מוכרת נפרדת לצורכי ניכוי.
אפשר למשוך כסף מקרן השתלמות לפני שש שנים?
אפשר, אבל אז מפסידים את הפטור ממס על הרווח ומשלמים מס רווח הון רגיל. שש השנים הן בדיוק התקופה שממנה מתחילה ההטבה, ולכן שווה לתכנן את המשיכה סביב זה.
קרן השתלמות מתאימה גם לעצמאים?
כן, עצמאים יכולים להפקיד ולקבל הכרה לצורכי ניכוי מס עד תקרת הכנסה שנתית, גם בלי "מעסיק" שמשתתף בהפקדה. התנאים המדויקים שונים מהמסלול לשכירים, ולכן שווה לבדוק מה מתאים למצב האישי.
מושגים קשורים בנושא פנסיה
רוצים ללמוד עוד על פנסיה?
ב-FinancEDU יש עשרות שיעורים אינטראקטיביים, 10 סימולטורים, ומילון של 263 מושגים - הכל בעברית פשוטה.